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做账到了月末要做哪些

时间:

月末做账需要完成以下关键任务:

核对账目

核对现金和银行存款明细账,确保账实相符。

核对业务往来账目,包括进项和销项发票,确保结算方式正确。

核对存货成本,计算入账后的存货成本变动对利润的影响。

凭证处理

根据原始凭证编制记账凭证,并确保有财务经理签字确认。

根据记账凭证登记明细分类账和总账。

报表编制

编制科目汇总表,并据此登记总账。

根据总账余额和发生额编制资产负债表、利润表和现金流量表。

结账和对账

进行结账,确保账证相符、账账相符、账实相符。

对账目进行调整,如成本分摊、收入确认等。

财务分析

对财务报表进行分析,评估公司财务状况和经营绩效。

税务申报

根据税法规定,准备税务申报材料,确保按时缴纳税款。

档案整理

将当月所有账目凭证和报表妥善保存,进行归档备份。

其他事项

计提工资、社保、公积金等费用。

进行摊销、结转等业务核算。

提取税金及附加,如城建税、教育费附加等。

注意提取折旧、待摊费用的摊销等。

以上步骤确保了月末做账的准确性和完整性,有助于企业更好地了解自身财务状况,并为下一步的决策提供数据支持。